Przewodnik po pożyczkach awaryjnych dla małych firm na COVID-19

Category: Przed Złożeniem
17 lutego 2021

Dzielić

AKTUALIZACJA: Kongres niedawno przedłużył termin składania wniosków o PPP do 8 sierpnia.sb_loans_thumbnail.png

Ustawa o pomocy, pomocy i bezpieczeństwie gospodarczym w przypadku koronawirusa (CARES) przeznaczyła 660 miliardów dolarów na pomoc małym firmom w utrzymaniu zatrudnienia pracowników w obliczu pandemii i spowolnienia gospodarczego. Inicjatywa ta, znana jako program ochrony czeków (PPP), zapewnia małym firmom pożyczki z gwarancją federalną w 100%.

Co ważne, te pożyczki PPP mogą zostać umorzone, jeśli pożyczkobiorcy utrzymają swoje listy płac podczas kryzysu lub później przywrócą swoje listy płac.

Wytyczne administracji dotyczące programu PPP można znaleźć na stronie www.treasury.gov, a narzędzie wyszukiwania US Small Business Administration umożliwiające znalezienie banku oferującego pożyczki PPP można znaleźć pod adresem https://www.sba.gov/paycheckprotection/find.

Amerykańska Izba Handlowa wydała niniejszy przewodnik krok po kroku, aby pomóc małym firmom i osobom samozatrudnionym sprawdzić uprawnienia i przygotować się do ubiegania się o pożyczkę.

Bądź na bieżąco!

Zarejestruj się, aby otrzymywać nowe i zaktualizowane zasoby i przewodniki dotyczące COVID-19 w miarę ich publikowania.

Oto pytania, które możesz zadawać – i to, co musisz wiedzieć.

Możesz złożyć wniosek za pośrednictwem dowolnego istniejącego pożyczkodawcy SBA 7 (a) lub dowolnej instytucji depozytowej ubezpieczonej na poziomie federalnym, federalnie ubezpieczonej unii kredytowej lub instytucji systemu kredytów rolniczych, które uczestniczą. Inni regulowani pożyczkodawcy będą mogli udzielać tych pożyczek, gdy zostaną zatwierdzeni i zarejestrowani w programie. Należy skonsultować się z lokalnym pożyczkodawcą, czy bierze udział.

1. Czy kwalifikuję się?Możesz ubiegać się o pożyczkę PPP, jeśli:

  • Mała firma zatrudniająca 500 lub mniej pracowników
  • Zdefiniowany jako „mały przez SBA Size Standard, który pozwala na wyższy próg zatrudnienia lub jest oparty na przychodach; lubMała firma o maksymalnej materialnej wartości netto do 15 mln USD i średnim dochodzie netto za pełne 2 lata podatkowe przed złożeniem wniosku nie przekracza 5 mln USDA 501 (c) (3) z 500 lub mniej pracownikamiSamodzielny właściciel, niezależny wykonawca lub osoba samozatrudnionaPlemienny koncern biznesowy spełniający standard rozmiaru SBAOrganizacja weteranów 501 (c) (19), która spełnia standard rozmiaru SBA Ponadto niektóre specjalne zasady mogą Cię kwalifikować:

    • Jeśli działasz w sektorze zakwaterowania i usług gastronomicznych (NAICS 72), reguła 500 pracowników jest stosowana w odniesieniu do lokalizacji fizycznej
    • Jeśli działasz na zasadzie franczyzy lub otrzymujesz pomoc finansową od zatwierdzonej Small Business Investment Company, normalne zasady stowarzyszenia nie mają zastosowaniaMałe firmy, które mają udziałowców mniejszościowych (private equity lub venture capital), mogą nadal kwalifikować się, jeśli ci interesariusze zrzekną się praw2. Czego będą szukać pożyczkodawcy?Pożyczkobiorcy będą musieli wypełnić wniosek o pożyczkę PPP Departamentu Skarbu (PDF) i dokumentację płacową.

      Pożyczkodawcy również poproszą Cię o zaświadczenie w dobrej wierze, że:

      1. Niepewność aktualnych warunków ekonomicznych sprawia, że ​​wniosek o kredyt jest niezbędny do wsparcia bieżącej działalności
      2. Pożyczkobiorca wykorzysta wpływy z pożyczki na zatrzymanie pracowników i prowadzenie listy płac lub spłatę kredytu hipotecznego, leasingu i opłat za mediaPożyczkobiorca nie ma w toku wniosku o pożyczkę dublującą cel i kwoty, o które tu się ubiegałOd 15 lutego 2020 r. Do 31 grudnia 2020 r. Pożyczkobiorca nie otrzymał pożyczki dublującej cel i kwoty wnioskowane w tym miejscu (Uwaga: istnieje możliwość złożenia pożyczki klęskowej SBA w pożyczkę PPP)Jeśli jesteś niezależnym wykonawcą, przedsiębiorcą jednoosobowym lub osobą samozatrudnioną, pożyczkodawcy będą również szukać pewnych dokumentów (ostateczne wymagania zostaną ogłoszone przez rząd), takich jak zeznania podatkowe, formularze 1099-MISC oraz dochody i wydatki z jednoosobowa działalność gospodarcza.

        covid19_smallbiz_emergency-credit_icons_money-bag.png
        • Że pożyczkobiorca szukał i nie mógł uzyskać kredytu gdzie indziej.
        • Pożyczka nie wymaga poręczenia osobistego.Do pożyczki nie jest wymagane żadne zabezpieczenie.3. Ile mogę pożyczyć?Pożyczki mogą wynosić do 2,5-krotności średnich miesięcznych kosztów wynagrodzeń pożyczkobiorcy, nie przekraczając 10 mln USD .

          • Płatności odroczone na sześć miesięcy
          • 1,00% stałe oprocentowaniePożyczka ma termin spłaty za dwa lata, jeśli została udzielona przed 5 czerwca.Termin spłaty pożyczki wynosi pięć lat, jeśli został udzielony po 5 czerwca. Jak obliczyć średnie miesięczne koszty wynagrodzenia? small_business_payroll_costs.png
            WLICZONE Koszty listy płac
          • Dla pracodawców: Suma wypłat wszelkich odszkodowań w odniesieniu do pracowników, która jest:
            • pensja, pensja, prowizja lub podobne odszkodowanie;
            • płatność napiwku gotówkowego lub jego odpowiednikapłatność za urlop, urlop rodzicielski, rodzinny, medyczny lub chorobowyzasiłek z tytułu zwolnienia lub separacjiopłata za grupową opiekę zdrowotną i świadczenia emerytalnezapłata podatku stanowego lub lokalnego naliczanego od wynagrodzenia pracownika W przypadku wyłącznych właścicieli, niezależnych wykonawców i osób samozatrudnionych: dochód netto nie przekracza 100 000 USD w ciągu jednego roku.WYŁĄCZONE Koszty listy płac
            • Odszkodowanie pojedynczego pracownika przekraczające roczne wynagrodzenie w wysokości 100 000 USD (Uwaga: składki pracodawcy na opiekę zdrowotną i świadczenia emerytalne nie są częścią kwoty przekraczającej 100 000 USD rocznego wynagrodzenia)
            • Część podatku od wynagrodzeń dla pracodawcyJakiekolwiek odszkodowanie dla pracownika, którego główne miejsce zamieszkania znajduje się poza Stanami ZjednoczonymiKwalifikowane wynagrodzenie za zwolnienie chorobowe, na które przyznany jest kredyt zgodnie z sekcją 7001 ustawy o reagowaniu na koronawirusa w rodzinach (prawo publiczne 116– 5 127); lub kwalifikowane wynagrodzenie za urlop rodzinny, na które przyznany jest kredyt zgodnie z sekcją 7003 ustawy o reagowaniu na koronawirusa w rodzinachcovid19_smallbiz_emergency-credit_icons_calendar.png

              Dla firm nieoperacyjnych w 2019 roku:

              2,5 x średnie całkowite miesięczne koszty wynagrodzeń poniesione w styczniu i lutym 2020 r

              PRACODAWCY SEZONOWI:

              maksymalna pożyczka = 2,5 x średnie miesięczne wynagrodzenie za 8-tygodniowy okres od 15 lutego do 1 marca 2019 r. Do 30 czerwca 2019 r.

              • Płatności odroczone na sześć miesięcy
              • 1,00% stałe oprocentowanie Termin spłaty pożyczki wynosi dwa lata, jeśli został udzielony przed 5 czerwca Termin spłaty pożyczki wynosi pięć lat, jeśli został udzielony po 5 czerwca. Pożyczkobiorcy mogą refinansować pożyczkę SBA Economic Injury Disaster (EIDL) na pożyczkę PPP Kwota EIDL jest dodawana do kalkulacji wynagrodzeń, ale nie może przekraczać 10 mln USD pożyczki PPP.

                4. Czy pożyczka zostanie umorzona?Pożyczkobiorcy są uprawnieni do umorzenia pożyczek.

                Ile?Pożyczkobiorcy przysługuje umorzenie pożyczki równe kwocie, jaką pożyczkobiorca wydał na następujące pozycje w okresie 8 tygodni (lub 24 tygodni w przypadku pożyczek udzielonych po 5 czerwca), począwszy od dnia udzielenia pożyczki:

                • Koszty wynagrodzeń (przy użyciu tej samej definicji kosztów wynagrodzeń użytej do określenia kwalifikowalności pożyczki)
                • Odsetki od zobowiązania hipotecznego zaciągniętego w toku zwykłej działalnościCzynsz i opłaty za mediaOdsetki od innych zobowiązań dłużnych zaciągniętych przed 15 lutego 2020 r UWAGA: Nie więcej niż 40% umarzonej kwoty może być przeznaczone na koszty pozapłacowe.

                  Darmowy kalkulator przebaczeniaStowarzyszenie International Certified Professional Accountants (AICPA) opracowało kalkulator wybaczania PPP, który można znaleźć tutaj.

                  Jak można zmniejszyć przebaczenie?Wyżej obliczona kwota umorzenia pożyczki ulega zmniejszeniu w przypadku zmniejszenia liczby pracowników lub zmniejszenia o więcej niż 25% wynagrodzenia pracowników. Konkretnie:

                  Redukcja oparta na redukcji liczby pracowników

                  reduction_in_forgiveness_employees_sbloans.png

                  Obniżka oparta na obniżeniu wynagrodzeń